В РФ могут сажать в тюрьму за незадекларированные BTC

В РФ могут сажать в тюрьму за незадекларированные BTC

Министерство финансов РФ разработало поправки в Закон о цифровых финансовых активах, где предусматривает тюремное заключение за незадекларированную криптовалюту. По мнению экспертов, это чрезмерно, ведь для других видов имущества таких наказаний нет.

За незадекларированные BTC человек может лишиться свободы на срок до трех лет, в случает если он два раза за три года не отчитывался перед налоговиками об операциях с цифровыми валютами на сумму от 45 млн руб. и выше (в эквиваленте). Это информация из поправок в Уголовный и Уголовно-процессуальный кодексы России, подготовленных Минфином.

Вместе с тем, Минфин разработал поправки в Налоговый кодекс, антиотмывочное законодательство и Кодекс об административных правонарушениях в части регулирования цифровых валют и цифровых финансовых активов (ЦФА).

«Благодаря этим рекомендациям, мы сможем снизить количество операций, связанных с отмыванием денег, полученных преступным путем», — акцентирует представитель пресс-службы ведомства. Сейчас все поправки вынесены на общественное обсуждение.

Напомним, что в 2020 году в РФ был принят закон «О цифровых финансовых активах». В силу он должен вступить (вместе с поправками) с 1 января 2021 года.

Обязанности владельцев криптоактивов

Минфин внес предложение обязать владельцев криптоактивов (физические лица и организации)подавать отчеты в налоговые органы о получении цифровой валюты, о сделках с ней и о ее остатках в криптокошельке, если за календарный год сумма операций с цифровой валютой превышает сумму, эквивалентную в денежном выражении 600 тыс. руб., следует из новой версии законопроекта (в предыдущей версии — от 100 тыс. руб.). Расчет суммы должен производится исходя из рыночной цены на цифровую валюту на дату совершения каждой операции. Порядок определения рыночной цены должна установить ФНС. Впервые сообщить о владении криптоактивами надо не позднее 30 апреля 2022 года.

Криптообменники и майнеры цифровых валют. Необходимо направлять в Росфинмониторинг информацию об операциях с цифровыми валютами.

Если владелец криптовалюты не успел подать информацию в установленный срок – предусмотрен штраф в размере 50 тыс. руб.

В случае предоставления неправомерных сведений предусмотрен штраф в размере 10% от наибольшей из двух сумм в рублевом эквиваленте (суммы поступления или суммы списания цифровой валюты).

Неуплата или неполная уплата сумм налога в результате невключения ‎в налоговую базу доходов от операций с цифровой валютой влечет взыскание штрафа в размере 40% от суммы неуплаченного налога в части таких операций.

Важно! Цифровая валюта признается имуществом для соблюдения общих принципов правового регулирования законодательства.

Что будет считаться уголовным преступлением

Если владельцы криптоактивов в течение трех лет более двух раз не предоставляли данные в налоговый орган или включали в отчет заведомо ложные сведения, то это влечет уголовную ответственность.

При совершении таких деяний в крупном размере (операции с цифровой валютой на сумму, эквивалентную 15 млн руб., в течение трех лет):

  • штраф в размере от 100 тыс. до 300 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет;
  • принудительные работы на срок до двух лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью ‎на срок до трех лет или без такового;
  • арест на срок до шести месяцев с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.

Если речь идет о незадекларированных криптоактивах в особо крупном размере (операции с цифровой валютой на сумму, эквивалентную 45 млн руб. и более, в течение трех лет) либо данные были скрыты умышленно группой лиц или через создание подставной компании, то наказание ужесточится:

  • это штраф в размере от 500 тыс. до 2 млн руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период ‎от 18 месяцев до трех лет;
  • принудительные работы на срок до пяти лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового;
  • лишение свободы на срок до трех лет с лишением права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до трех лет или без такового.

Административные штрафы также предусмотрены за организацию незаконного оборота ЦФА и нарушение правил совершения сделок с криптоактивами:

  • для граждан — от 50 тыс. до 500 тыс. руб.;
  • для должностных лиц — от 100 тыс. до 1 млн руб. или дисквалификацию на срок от шести месяцев до одного года;
  • для юридических лиц — от 200 тыс. до 2 млн руб.

Если цифровая валюта использовались в качестве средства платежа за товары, работы или услуги, то на граждан налагается штраф от 20 тыс. до 200 тыс. руб., на должностных лиц — от 50 тыс. до 400 тыс. руб., на юрлиц — от 100 тыс. до 1 млн руб. Во всех этих случаях цифровая валюта изымается.

Нужно отметить, что в западных странах нет подобных уголовных наказаний с лишением свободы за одно лишь несообщение государству о том, что являешься обладателем криптовалюты, говорит партнер юридической компании Taxology Михаил Успенский.

«Уголовная ответственность вводится для крупных и особо крупных размеров. Но рынок криптовалют сильно волатилен и продолжает рост и укрепление», — говорит на еще одну опасность предлагаемых мер Успенский.

Также будет интересно прочесть:

МНЕНИЯ. Первые реакции на запрет криптовалют в РФ

Не забудьте подписаться на обновления сайта «MyCrypter» в удобной для вас соцсети и получать первыми новости мира Крипто.

Смотрите также